审计委员会

为建立本公司良好公司治理制度、健全监督功能及强化管理机能，爰依「公开发行公司审计委员会行使职权办法」第三条，于101年06月15日成立审计委员会。

本委员会由全体独立董事组成，其人数不得少于三人，其中一人为召集人，且至少一人应具备会计或财务专长。本委员会独立董事之任期为三年，连选得连任。

年度工作重点:
1. 依据年度稽核计划定期与内部稽核主管沟通稽核报告结果。
2. 定期与本公司之签证会计师针对财务报表核阅或查核结果进行交流。
3. 审阅财务报告。
4. 考核内控制度之有效性。
5. 签证会计师之委任、解任、报酬及服务事项之审核。
6. 每年定期评估签证会计师之独立性及独立声明书，并将评估结果提报董事会。
7. 审议资产、衍生性商品、资金贷与及背书保证办法及重大资产、资金贷与及背 书保证交易。
8. 法规遵循。
9. 公司存在或潜在风险之管控。 （依循本公司风险管理政策与程序）

独立董事信箱E-mail：integrity@alphanetworks.com

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薪资报酬委员会

本公司薪资报酬委员会之职能，系以专业客观之地位，就本公司董事及经理人之薪资报酬政策及制度予以评估，至少每年开会2次，并得视需要随时召开会议，向董事会提出建议，以供其决策之参考。

一、本公司薪资报酬委员会职权
1. 订定并定期检讨董事及经理人绩效评估与薪资报酬之政策、制度、标准与结构。
2. 定期评估并订定董事及经理人之薪资报酬。

二、薪资报酬委员会履行职权时，依下列标准为之
1. 董事及经理人之绩效评估及薪资报酬应参考同业通常水准支给情形，并考量与个人表现、公司经营绩效及未来风险之关连合理性。
2. 不应引导董事及经理人为追求薪资报酬而从事逾越公司风险胃纳之行为。
3. 针对董事及高阶经理人短期绩效发放红利之比例及部分变动薪资报酬支付时间应考量行业特性及公司业务性质予以决定。

薪资报酬委员会相关附件

内部稽核之组织及运作

内部稽核组织
本公司之内部稽核为独立单位，直接隶属董事会，配置稽核室主管一人及足额之专任稽核人员。本公司稽核人员除于审计委员会及董事会例行会议提出稽核报告外，并每月或必要时向董事⾧、审计委员会报告。
本公司遵循法令建立内部控制制度，稽核室据以执行并衡量现行控制制度、程序之有效性及遵循程度；其范围包涵公司所有作业及其子公司。

内部稽核之运作
1. 依据已辨识之风险拟订稽核计画，并呈报董事会通过后据以执行。
2. 法律函令、公司政策、规章制度之遵循查核。
3. 评估并改善本公司及子公司各项内部控制系统的设计与执行之有效性。
4. 各稽核项目之查核结果除呈报管理阶层使其了解已存在或潜在缺失外，并持续定期追踪内部稽核所发现之内部缺失及异常事项改善情形。
5. 覆核本公司及子公司各部门之内控自行检查报告，以作为内控制度有效性及出具内部控制制度声明书之主要依据。
6. 视需要执行相关专案查核。

内部稽核人员任免
本公司内部稽核人员之任免、考评、薪资报酬系依据「组织管理程序」、「新进人员任用办法」、「员工离职程序暨管理办法」、「绩效管理办法」等公司规定办理，其考评每年执行一次；前述相关办法已揭露于本公司内部规章专区。
1. 内部稽核主管之任免，应经审计委员会同意后，提报董事会决议；另内部稽核人员之任免由稽核主管签报至董事⾧，同㇐般员工之签核流程签报至董事⾧。
2. 本公司内部稽核主管及人员之考核、薪酬由稽核主管签报至董事⾧，同㇐般员工之签核流程签报至董事⾧。

明泰科技(股)公司及其子公司中，共计 1 人取得国际内部稽核师协会所核发之国际内部稽核师证书。

公司治理主管及其进修情形

本公司经109年3月17日董事会决议通过，由财务长陈韶伶小姐担任公司治理主管，统合各单位执行公司治理相关事务，保障股东权益并强化董事会职能，其资格符合上市上柜公司治理实务守则第三条之一第一项公司治理主管之规定。

职权范围

1. 提供董事及审计委员会执行业务所需之资料与公司经营有关之最新法规发展。
2. 协助董事及审计委员会遵循法令。
3. 每年定期向董事会报告公司治理运作情形。
4. 依法办理董事会及股东会之会议相关事宜。
5. 制作董事会及股东会议事录。
6. 协助董事及审计委员就任及持续进修。

业务执行

1. 协助独立董事及一般董事执行职务、提供所需资料并安排董事进修。
2. 将公司经营领域以及公司治理有关之最新法规，提供给全体董事会成员，以协助董事遵循法令。
3. 检视相关资讯机密等级并提供董事所需之公司资讯，维持董事和各业务主管沟通、交流顺畅。
4. 会后负责检覆董事会重要决议之重大讯息发布事宜，确保重讯内容之适法性及正确性，以保障投资人交易资讯对等。
5. 每年协助每位董事会成员完成至少6学分之进修课程。
6. 本公司为董事投保责任险，并于续保后向董事会报告。
7. 113年共召开共5次董事会及5次审委员会。
8. 113年召开股东常会1次。
9. 112年已执行董事会绩效内部评估(每年一次)，评估结果为优等，并已于113年第一季向董事会报告评估结果。
10. 本公司112年度第十届公司治理评鉴结果为6-20%。
11. 112年已执行董事会绩效外部机构评估(至少三年一次)。

公司治理主管进修情形如下：